个人外汇拆分(个人外汇拆分典型案例风险分析)

1、1对于个人分拆结售汇特征明显银行能够确认为分拆结售汇行为的，应不予办理2个人无法提供的，银行应不予办理资本项目项下银行应按照个人外汇管理办法实施细则第三章等个人资本项目管理规定处理3银行在事后核查。

2、不予办理的个人结售汇分拆业务特征如下1交易金额较大个人结售汇分拆业务涉及较大的交易金额，超过个人的正常外汇需求2跨境交易个人结售汇分拆业务涉及跨境交易，即个人将一笔外汇款项拆分成多笔小额支付，以规避外汇。

3、分拆交易是指5个以上区别个人，同日隔日或连续多日分别购汇后，将外汇汇给境外同一个人或机构或者是同一个人将其外汇储蓄账户内存款划转至5个以上直系亲属或者是个人在7日内从同一外汇储蓄账户5次以上提取接近等值1万。

4、符合个人分拆结售汇行为特征的银行掌握报告如下1境外同一个人或机构同日隔日或连续多日将外汇汇给境内5个以上含，下同不同个人，收款人分别结汇25个以上不同个人同日隔日或连续多日分别购汇后，将外汇汇。

5、不算外汇汇款拆分3个人不算，违规办理转口贸易违规办理内保外贷违规办理个人分拆售付汇，需要经过申报，外汇汇款是指银行应汇款人要求，以一定的方式将汇款人的资金。

6、隔日或连续多日分别汇款分拆结售汇是指境外同一个人或者同一个机构，在同日隔日连续多日将外汇汇给境内，并且收款人是5个以上的不同人群分别结汇。

7、分拆交易是指5个以上不同个人，同日隔日或连续多日分别购汇后，将外汇汇给境外同一个人或机构个人在7日内从同一外汇储蓄账户5次以上提取接近等值1万美元外币现钞同一个人将其外汇储蓄账户内存款划转至5个以上直系亲属。

8、银行在事后核查中发现个人涉嫌分拆结售汇的，应于发现之日起3个工作日日内向外汇局报告。

9、对检举揭发有功的单位个人，给予奖励对违法案件，由国家外汇管理总局分局，或者由公安部门工商行政管理部门海关，按其情节轻重，强制实行收兑外汇，单处或者并处罚款没收财物，或者由司法机 关依法惩处。

10、1加强企业客户购汇管理货物贸易服务贸易和个人分拆与重复购付汇管理加强经常项目购付汇业务管理，防范超出经营规模的不合理大额高频购付汇与企业无真实背景的跨境套利交易2加强服务贸易外汇审核审核大额购汇业务。